El juez federal Richard Berman, en Nueva York, celebró el lunes pasado dos audiencias que dejaron claro que los “Panama Papers” y la percepción internacional de Panamá como un “paraíso fiscal” figurarán prominentemente en un juicio penal a iniciarse la semana próxima en su tribunal.
Quien será enjuiciado es Richard Gaffey, coacusado de Harald von der Goltz. Este último se confesó culpable la semana pasada de haber participado en una conspiración para blanquear dinero y evadir sus impuestos en Estados Unidos. Von der Goltz será sentenciado el 24 de junio de 2020 por esos delitos.
Pero antes de eso, Gaffey será sometido a juicio ante un jurado de conciencia por su parte en la conspiración. El juicio empezará el 5 de marzo y las audiencias celebradas el lunes por el juez Berman comenzaron a revelar las pruebas que serán presentadas en ese juicio.
La Fiscalía del Distrito Sur de Nueva York reveló que presentará unos 300 documentos de los llamados “Panama Papers” y que traerá funcionarios alemanes para autenticarlos.
Los abogados defensores de Gaffey protestaron que esta evidencia debiera ser inadmisible, porque los supuestos “Panama Papers” fueron “robados por un individuo desconocido”, un hacker que pudo haber manipulado los documentos. Mal pueden los funcionarios alemanes autenticar cosas, cuando ellos “no tienen conocimiento de nada”, argumentó el abogado defensor de Gaffey.
Además, la defensa de Gaffey solicitó que el juez Berman no permita que los fiscales se refieran a Panamá, las Islas Vírgenes Británicas y otras jurisdicciones como “paraísos fiscales” [tax havens] durante el juicio.
Los fiscales aseguraron que sí tienen la intención de emplear ese término y que presentarán comunicaciones entre von der Goltz y el abogado panameño Ramsés Owens en las que este término era utilizado. Los fiscales mencionaron particularmente una presentación que, según ellos, Owens hizo en Londres.
Quedó claro que los fiscales planean presentar correos electrónicos, memorándums, facturas y otros documentos que circularon entre el bufete Mossack Fonseca, Owens, Gaffey y von der Goltz.
Otra solicitud de la defensa de Gaffey fue que no se permita usar en el juicio el término “empresas pantalla” [shell companies].
El juez Berman revisó estas y otras solicitudes de la defensa de Gaffey, y las negó todas. Los “Panama Papers” serán admisibles, así como las frases “paraíso fiscal” y “empresa pantalla”.
Una cosa que no quedó clara en las audiencias del pasado lunes es si von der Goltz será uno de los testigos contra Gaffey.
Von der Goltz encara la posibilidad de una pena de prisión muy larga, y no sería inusual en el sistema estadounidense que testimonio por parte de von der Goltz resulte en una reducción de sentencia para él.
Sin embargo, la decisión final de imponer sentencia está en manos del juez, quien tiene amplia discreción.
En la audiencia del lunes, el juez Berman se tomó el trabajo de subrayarle a von der Goltz que su sentencia será “justa y razonable”, basada en factores como la naturaleza de los delitos, el historial del acusado y las informaciones presentadas por ambos lados. Los lineamientos usuales para un caso como el de von der Goltz sugieren una pena de entre 151 y 181 meses de prisión.
Por otro lado, el 12 de mayo se celebrará ante el juez Berman una audiencia para aclarar el monto de la evasión de impuestos que von der Goltz ha confesado, ya que la sentencia debe considerar un requerimiento de que el acusado haga restitución. En las audiencias del lunes, se mencionaron cifras entre $1.5 millones y $4.6 millones para restitución.