La Dirección General de Ingresos (DGI) envió a Estados Unidos, el pasado 30 de septiembre, el primer paquete de información con datos de ciudadanos estadounidenses en cumplimiento del Acuerdo Intergubernamental firmado con el país norteamericano en virtud de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extanjero.
La norma, aprobada por Estados Unidos en 2010, es de aplicación extraterritorial y solicita a las entidades financieras de todo el mundo a que compartan información de determinadas cuentas de personas estadounidenses en un intento por combatir la evasión fiscal, señaló el director general de Ingresos, Publio Cortés, en una conferencia de prensa celebrada este jueves 19 de octubre.
Según el acuerdo, las instituciones financieras debían enviar la información financiera de personas estadounidenses (número, nombre y saldo de cuentas, entre otros) a la DGI, que es la autoridad competente designada para compartir la información.
Las instituciones financieras deben registrarse en el portal del Internal Revenue Service (IRS), entidad recaudadora de impuestos en Estados Unidos, y también en la DGI.
En el portal del IRS figuran mil 965 instituciones financieras domiciliadas en Panamá. De este total, un 18% ha compartido información con la DGI. Corresponderá a la autoridad fiscal panameña verificar si el resto de instituciones financieras, es decir, el 82% de las registradas en el IRS, no reportó porque no tenía que hacerlo o porque incumplieron la obligación.
De confirmarse incumplimiento, la DGI informará al regulador financiero de cada área para que se inicien los procesos sancionadores a las entidades. El acuerdo intergubernamental firmado entre los dos países es recíproco.
Panamá fue reconocido como uno de los países con las condiciones aptas para recibir información de parte de Estados Unidos. Panamá, de hecho, ya habría recibido información por parte del país norteamericano, que podrá ser utilizada por las autoridades panameñas.
Cortés dijo que también hay ciudadanos panameños que utilizan estructuras en el exterior para evitar el pago de impuestos en Panamá, y que teniendo acceso a la información de lo que sucede afuera se podrá dar seguimiento a este tipo de movimientos.
La información que se solicita en el intercambio automático de información son datos fiscales y se realiza una vez al año. pic.twitter.com/ExYoSlMGOO
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— DGI_PANAMA (@DGI_Panama) October 19, 2017
El objetivo es contar con al menos 30 acuerdos que permitan el intercambio automático de información a partir de 2018. pic.twitter.com/7uqoyIbCQL
El objetivo es contar con al menos 30 acuerdos que permitan el intercambio automático de información a partir de 2018. pic.twitter.com/7uqoyIbCQL
— DGI_PANAMA (@DGI_Panama) October 19, 2017