Suiza, Estados Unidos y las Islas Caimán ocupan las tres primeras posiciones del Índice de Secreto Financiero 2018, elaborado por Tax Justice Network.
Como sucedió en ediciones anteriores de este ranking, Panamá no figura en la lista de los 10 territorios más opacos del mundo, aunque si está entre los primeros 20.
Están en las primeras líneas, además de los tres citados, Hong Kong, Singapur, Luxemburgo, Alemania, Taiwán, Emiratos Árabes Unidos y el territorio británico de Guernsey.
La red internacional Tax Justice Network señala que el secreto financiero es un facilitador clave del crimen financiero y de flujos ilícitos, incluyendo el lavado de dinero, la corrupción y la evasión de impuestos.
Como un avance para la transparencia desde la crisis de 2008 se interpretan los esfuerzos de los países para compartir información financiera.
Suiza y Estados Unidos estarían penalizadas en el índice porque se han resistido a adoptar la política del intercambio de información automática entre autoridades fiscales.
En el caso de Estados Unidos, la red señala que se ha negado a adoptar el estándar utilizado por la mayor parte de países -entre ellos Panamá-, en referencia al Estándar de Reporte Común (CRS, por sus siglas en inglés), promovido por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).
“En su lugar, ha establecido su propio sistema paralelo (Fatca), que busca información de ciudadanos estadounidenses en el extranjero, pero provee poca o ninguna información a otros países”, señala Tax Justice Network.
Por su parte, Suiza, que es calificado como “la capital global del secreto bancario”, ha retrasado la implementación del intercambio automático de información y en 2017 los legisladores intentaron detenerlo con países que consideraran corruptos. ”Como el índice de secreto financiero demuestra, países como Suiza son fundamentales para el flujo de fondos financieros ilícitos, como los que son producto de la corrupción”.
Así, los intentos de Suiza de detener la transparencia para fondos recibidos desde países con una percepción elevada de corrupción, dificultaría el combate de la corrupción en esos países, señala la organización.
El informe revela que los países más opacos no serían pequeñas islas, sino algunas de las economías más poderosas del mundo y territorios controlados por estas. De hecho, de los 10 países que lideran el índice, seis son miembros de la OCDE o dependencias de estos países.
Tax Justice Network publica este estudio cada dos años, tomando como referencia datos independientes verificables y publicados. Se intenta alejar de las “listas negras” de paraísos fiscales diciendo que el índice no está basado en toma de decisiones políticas.
Por ejemplo, se evalúa si en un país se requiere que compañías y fundaciones revelen sus verdaderos propietarios, si las cuentas anuales están disponibles online o si las leyes de la jurisdicción cumplen con los estándares antilavado de dinero del Grupo de Acción Financiera.
Informe desconoce compromiso
Panamá se ubica en la posición 12 en el Índice de Secreto Financiero de 2018, lo que refleja un alto puntaje de confidencialidad de 76.6, pero una pequeña ponderación de escala global (0.27%), de acuerdo con el índice de Tax Justice Network.
El reporte especifica que estando entre los primeros 20 puestos, Panamá es catalogado como uno de los paraísos fiscales más antiguos y conocidos de las Américas.
Dice el reporte que en los últimos años, Panamá ha adoptado una posición de línea dura como jurisdicción que se niega a cooperar con iniciativas internacionales de transparencia.
De esta forma, el reporte parece ignorar el compromiso panameño de adherirse al Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes (MCAA, por sus siglas en inglés) para ampliar la red de países con los que intercambiará información financiera de manera automática a partir de 2018.